Как открыть иис в втб — подробная инструкция

Что такое Индивидуальный Инвестиционный Счёт?

Индивидуальный инвестиционный счёт (сокращ. ИИС) – вид торгового счёта, обладающим рядом преимуществ и ограничений по сравнению с обычным брокерским счётом, который можно открыть у определённого списка брокерских компаний с равными условиями получения всех преференций.

Простыми словами, ИИС – это возможность торговать на рынке ценных бумаг, да и вообще практически всеми торговыми инструментами, представленными на биржах России, некоторыми акциями американских площадок, сырьём, товарами. Доходность по всем перечисленным категориям зависит исключительно от того, насколько трейдер опытен. Если нет желания погружаться во все торговые нюансы, всегда можно приобрести облигации – государственные или частные, они приносят стабильный доход в пределах 3-8% в год, при этом риски минимальны.

Основное преимущество ИИС по сравнению с другими счетами у брокеров – это возможность получать налоговые льготы, причём в достаточно большом объёме, к тому же можно выбрать один из двух вариантов, предлагаемых государством.

Для того, чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счёт, нужно обратиться к одному из десятка российских брокеров, работающих с этой государственной программой. Все они лицензированы, поэтому за сохранность средств можно не переживать. Различия, как правило, заключаются лишь в минимальном размере депозита, а также в комиссии, взимаемой брокером. В остальном высокая конкуренция привела к тому, что явных преимуществ у какого-либо из них нет, разве что репутация и длительность присутствия на рынке

Можно обратить внимание на управляющие компании и посмотреть, какой из брокеров показывает лучшие результаты. То есть торговать можно самому, а можно отдать деньги в доверительное управление профессионалам

Идея создания ИИС появилась не спонтанно. Дело в том, что по описанным ранее причинам большая часть населения попросту не доверяет всяческим биржевым инвестициям, некоторые считают это капиталистическим надувательством (старшее поколение), другие наслушались разговоров о Соросах и прочих спекулятивных деятелях, и не готовы рисковать своими средствами. Третьи же просто хранят доллары в сейфе.

Учитывая, что информационный фон всегда имеет определённую долю негатива, очень легко вербовать новых людей в ряды Свидетелей Доллара, которые и днем и ночью рассказывают, что нашей стране вот-вот придёт конец и рубль обвалится. А человеческая психика устроена таким образом, что негатив закладывается в голове гораздо лучше позитива. Отсюда и такое отношение к вложениям в российские компании.

Демура рассказывает, как всё плохо

То есть можно сказать, что программа стимуляции инвестирования в наш фондовый рынок – это в некоторой степени противовес бесконечной пропаганде экономического упадка и вообще плачевного состояния рынка. С одной стороны у нас есть Демура, который постоянно рассказывает, как вот-вот всё рухнет, с другой – реальные показатели, серьёзное присутствие наших компаний на мировых площадках, а также относительно спокойно пережитые последствия санкций (они могли быть гораздо более серьёзными).

В качестве примера можно привести Газпром, который в Европе уже почти “свой”, с которым сотрудничает локомотив экономики еврозоны в лице Германии. Безусловно, доля правды в том, что говорят эксперты такого рода есть, все помнят 2008 год и 2014. Но заработка без риска и не бывает, тем более, что никто не говорит, что ничего делать и не придётся и всё само заработается.

Рейтинг брокеров

Стоимость услуг указана для клиентов — физических лиц.

Название	Кол-во клиентов, всего/активных	Торговый оборот млрд.₽/месяц (1)	Комиссия брокера, %(2)	Комиссия депозитария  руб.	Min депозит руб.	Доступ к иностранным акциям(3)	Торговая платформа	Репутация(4)	Открытие счета онлайн	Способы пополнения и комиссии за ввод/вывод, руб.
БКС	370 000/24 600	574,3	0,0177-0,0354	177 (5)	50000 (6)	Да	Quik, MT5, TSLab, Tradematic, TrustManager	+++++	Да	Безналичный (б/н) перевод, карта, наличными в кассу, 0/0
Тинькофф	930 000/57 000	40,0	0,025-0,05	Да	Тинькофф Инвестиции (WEB)	±-± (7)	Да	Б/н, карта, 0/0
Сбербанк	1 145 000/61 000	176,5	0,018-0,060	Нет	Сбербанк Инвестор, Quik	+++—	Да	Б/н, н.д./н.д.
ВТБ	608 000/37 000	176,9	0,01	150 (5)	Да	ВТБ Мои Инвестиции, Quik	+++++	Да	Б/н, карта, пополнение 0 или 2,6% с карты через мобильное приложение, вывод 0-0,2% (11)
АТОН	51700/2700	34,9	0,0145-0,035	177	50 000	Нет (13)	Quik	+++—	Да	Б/н, 0/0
Алор	30000/860	23,2	0,017-0,08	150	10 000	Да	Quik, Алор-Трейд, TradingView, TSLab	++++-	Да	Б/н, наличными в кассу, 0/50
Церих	16000/600	17,8	0,01-0,085	Н.д.	50 000 (6)	Да	Quik, QScalp, Z-Trade	++++-	Да	Б/н, 0/0 (12)
Открытие	231 000/22000	111,5	0,057	175 (5)	50 000 (6)	Да	Quik, MT5, TSLab, XTick	+++++	Да	Б/н перевод, с карты, 0/10
Финам	243 000/24 000	97,2	0 (8)	177 (5)	Да	FinamTrade, TRANSAQ, Quik	+++++	Да	Б/н, с карты, 0/300 (9)
КИТ Финанс	25000/1400	4,8	0,025-0,048, 200 руб. (10)	Да	Quik	++++-	Да	Б/н перевод, 0/0

• (1) — фондовый рынок.
• (2) — фондовая секция Московской биржи. Тарифные планы стандартные для новичков. Размер комиссии зависит от оборота в день.
• (3) — американские ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже и доступ к торгам на иностранных биржах.
• (4) — оценка репутации по пятибалльной шкале по параметрам (каждый параметр — отметка + или ее отсутствие):
• наличие лицензии как профессионального участника рынка (+);
• торговля через торговую программу с установкой на ПК и наличие WEB-версии (++);
• наличие отдельного сайта с удобным поиском (+++);
• доступ к торгам акций иностранных эмитентов на Санкт-Петербургской бирже и/или иностранных биржевых площадках (через статус «квалифицированный инвестор», напрямую через иностранные «дочки» брокера) (++++);
• общее удобство с учетом всех факторов (тарифы, поддержка, доступ к рынкам, количество и качество инструментов инвестирования, включая структурные продукты и единый счет, наличие отдельного сайта) (+++++).
• (5) — при наличии операций по счету. Если операции не проводились — комиссия 0 руб.
• (6) — минимально рекомендуемая сумма. При оценке среднего остатка меньше взымаются дополнительные сборы.
• (7) — торговая программа Тинькофф Инвестиции работает как WEB-терминал. Quik недоступен.
• (8) — тариф FreeTrade для новых клиентов при дистанционном открытии счета.
• (9) — срочный вывод.
• (10) — взимается независимо от активности на счете. В случае начисления комиссии по тарифу выше 200 руб. — взимается разница.
• (11) — до 300 тысяч в месяц — 0 руб., свыше — до 0,2% от суммы.
• (12) — при выводе менее 10 000 руб. комиссия 70 руб.
• (13) — по умолчанию не предусмотрено основными тарифными планами.

Графики изменения по ведущим 5 брокерам 2017–2019 года (источник Smart-lab.ru).

1. Активные клиенты на Московской бирже.
2. Обороты брокерских компаний.
3. Динамика изменений активных клиентов в %.

Основные условия по обслуживанию счетов в ВТБ

Порядок предоставления брокерских услуг отражается в приложении №19 общего регламента. Сам по себе он предусматривает следующие особенности:

• Клиент имеет право владеть лишь одним активным ИИС. В случае, если на момент открытия счёта в ВТБ у инвестора будет действующий счёт в другой компании, то этот счёт придётся закрыть в обязательном порядке в течение 30 рабочих дней. Все активы должны перевестись на новый счёт. Учти, что перевести получится только рубли и ценные бумаги, валюту прямым образом перевести не выйдет.
• Пополнять свой счёт ты можешь исключительно российскими рублями
• Максимальная сумма пополнения счёта составляет 1 миллион рублей в год. Если инвестор превысил этот порог, то банк автоматически вернёт инвестору сумму, превысившую лимит.
• Результат по ИИС рассчитывается отдельно от иных счетов. То есть, ты не сможешь перекрывать условный убыток на брокерском счету за счёт прибыли на ИИС.
• Минимальный срок владения данным счётом составляет 3 года. Если закрыть его раньше, то инвестор автоматически потеряет право на получение налогового вычета.
• Огромным плюсом можно считать и тот факт, что ВТБ позволяет переводить дивиденды и купоны на сторонний счёт. Но для этого инвестору нужно будет создать некое поручение и направить его брокеру.

Типы налогового вычета ИИС

На выбор доступен один из двух типов налогового вычета. Причём изменять этот тип после выбора уже невозможно. Он выбирается на весь срок существования счёта. Просто если вы воспользуетесь типом-А, то тип-Б уже автоматически станет недоступен.

5.1. Вычет по ИИС на взнос — «Тип А»

«Тип А» даёт возможность получать налоговый вычет 13% от суммы пополнения ИИС. Для этого физическому лицу нужно предоставить справку 2 НДФЛ о доходах за предыдущий год, иначе не с чего будет делать возврат.

Например, за 2015 г. доход физического лица составил 1 млн рублей. Из них 130 тыс. рублей налога. Если он внёс в 2015 г. на ИИС сумму 400 тыс. рублей, то вычет составит 52 тыс. рублей. Подать декларацию 3-НДФЛ на возврат можно в 2016 г. Если подать в январе, то налоговый вычет придёт где-то в мае.

За каждый отдельно взятый год, когда происходит пополнение ИИС, необходимо делать отдельные декларации 3-НДФЛ. Например, за 2015 в 2016, за 2016 в 2017 и т.д.

Если внести сумму меньше 400 тыс., например, 300 тыс., то и возврат налога будет от этой суммы будет меньше — 39 тыс. рублей (13% от 300).

Примечание 1

Вычет по типу-А доступен в течение трёх лет после пополнения. Например, за 2018 г. крайний срок в 2021 г., но не позже.

Примечание 2

На доход от разницы курса продажи ценных бумаг, заработанный на этом типе ИИС, будет браться налог 13%, как и на других брокерских счётах. Но делается это только в момент его закрытия.

5.2. Вычет по ИИС на доход — «Тип Б»

Налоговый вычет «Тип Б» полностью освобождает от налога прибыль, полученную от инвестиций на ИИС.

Например, в первый и второй год гражданин инвестировал на ИИС по 500 тыс. рублей. Значит, собственных средств вложено 1 млн рублей. Предположим, что за три года он заработал 200 тыс. рублей на фондовом рынке. Итоговая сумма составит 1,2 млн рублей. Если он захочет закрыть его, то ему не придётся уплачивать подоходный налог с прибыли в 200 тыс. рублей.

Тип Б позволит освободить от налога на прибыль. Фактически инвестор выигрывает лишь сумму 26 тыс. рублей (13% от прибыли 200). Можно было больше вернуть денег воспользовавшись первым вариантом вычет на взнос «Тип А» — 104 тыс. рублей. Но для этого нужно иметь официальный доход.

По типу Б необязательно иметь официальный доход на прибыль. Этот вариант подойдёт для неработающих граждан или при очень долгосрочном инвестировании.

Примечание

Если мы инвестируем по 1 млн рублей в год, то вычет распространяется на доход со всей суммы по этому варианту.

Возврат налога по этому типу происходит в момент закрытия счёта, поскольку инвестор не платит налог пока ИИС активен.

Сравнение группы крупнейших брокеров

Здесь по выделенным критериям я проведу подробный анализ трех брокеров: Финам, БКС и Открытие.

Финам

Одна из первых компаний в России, которая начала вести брокерскую деятельность, и первая российская фирма, получившая лицензию форекс-дилера.

Помимо брокерских функций группа АО Финам осуществляет депозитарную деятельность, управление ценными бумагами, инвестиционными фондами, ПИФами и НПФ.

Тезисно пройдемся по вышеназванным критериям:

1. Лицензия – есть.
2. Число клиентской базы – 212 тысяч человек (4 место в рейтинге). Оборот – 451 млрд. рублей (5 место в рейтинге).
3. Возможность открытия счета онлайн – есть.
4. Минимальная сумма для открытия счета – 30 тысяч рублей.
5. Комиссии: за брокерское обслуживание – 0, 0354 % от суммы сделки/от оборота, абонентская плата – 177 рублей в месяц независимо от операций. Депозитарное обслуживание – 177 рублей в месяц при наличии торговых операций, при этом, если на момент списания на балансе менее 2 тысяч рублей – сумма комиссии составит 400 рублей.
6. Стандартные версии ПО предоставляются бесплатно. Мобильное приложение QUIK – 350 рублей в месяц.
7. Имеется доступ к площадкам: Московская биржа, Санкт-Петербургская, Еврооблигации.
8. За вывод средств на счет в банке Финам – 0%. За срочный вывод – 300 рублей.

Подведем итоги:

ПЛЮСЫ	МИНУСЫ
Небольшая комиссия за обслуживание	Наличие абонентской платы
Высокий уровень техподдержки	Платный доступ к отдельным приложениям для трейдинга
Доступ к СПб-бирже и еврооблигациям	Бесплатный ввод/вывод средств возможен только в кассах и офисах банка
Возможность открытия счета дистанционно

БКС

Этот брокер уже более 20 лет функционирует на фондовом рынке. В число его инвесторов сегодня входят ведущие финансовые институты России.

Ключевые параметры обслуживания:

1. Наличие лицензии.
2. Количество клиентов – 337 тысяч человек (2 место в рейтинге). Оборот – 1 481 млрд. рублей (3 место в рейтинге).
3. Возможность удаленного открытия счета – есть.
4. Минимальная сумма для открытия счета – 30 тысяч рублей.
5. Комиссия за обслуживание – 0, 0354 %. Депозитарное обслуживание – 177 рублей/месяц при наличии операций.
6. Платформа QUIK первые 30 дней бесплатна, далее – 300 рублей, если баланс менее 30 тысяч рублей. Мобильное приложение бесплатно, если на балансе не менее 100 тысяч рублей, иначе – 200 рублей. ПО MetaTrader 5 – бесплатно, если брокерская комиссия превысила 200 рублей/месяц.
7. Имеется доступ к площадкам: Московская биржа, Санкт-Петербургская, Еврооблигации.
8. Вывод без комиссии. Ввод без процентов в кассах и с карты брокера, а также в терминалах Росбанка и Бинбанка.

Подводим итоги:

ПЛЮСЫ	МИНУСЫ
Небольшая комиссия за обслуживание	Невыгодная тарифная политика для инвесторов с небольшим капиталом менее 30 тысяч рублей
Гибкая тарифная политика для разных инвестпортфелей	Пороговые комиссии
Доступ к СПб-бирже и еврооблигациям
Возможность открытия счета дистанционно
Техподдержка в режиме 24/7
Большие возможности для интернет-трейдинга

Открытие

ФК Открытие на рынке уже 23 года. Имеет лицензию на осуществление брокерской деятельности, дилерской, депозитарной и банковской. В конце 2017 года Открытие Брокер вошел в группу банка с одноименным названием.

Тарифная политика и ключевые критерии оценки:

1. Лицензии имеются.
2. Число клиентов – 184 тысячи человек (5 место в рейтинге). Оборот – 1 622 млрд. рублей (2 место в рейтинге).
3. Открыть счет удаленно можно с помощью портала Госуслуг.
4. Пороговая сумма открытия счета – 50 тысяч рублей.
5. Комиссия за брокерское обслуживание: Мосбиржа – 0, 057 % (за операции с акциями, облигациями, паями). Еврооблигации – 0, 15 %. Биржа СПб – 0, 03 %. Депозитарное обслуживание – 295 рублей в месяц при сумме на балансе менее 50 тысяч рублей и 10 рублей при сумме более 50 тыс.
6. ПО: MetaTrader 5/ QUIK для ПК бесплатно. Web QUIK – 250 рублей в месяц при сумме активов менее 50 тыс.
7. Имеется доступ к площадкам: Московская биржа, Санкт-Петербургская, Еврооблигации.
8. Вывод безналичных средств: 10 рублей в российской валюте и 0,15 % — иностранной. Вывод наличных средств: 1,75 % от суммы. Ввод средств на счет с карты банка Открытие и в кассах брокера без комиссии.

Подводим итоги:

ПЛЮСЫ	МИНУСЫ
Доступ к СПб-бирже и еврооблигациям	Высокая комиссия за брокерское обслуживание
Возможность открытия счета дистанционно	Пороговые комиссии по сделкам, высокий порог для открытия счета
	Комиссия за вывод

Налоговые вычеты по ИИС

Главное преимущество, которое предоставляет ИИС — это, так называемый, налоговый вычет. Именно это делает его привлекательным для широкого круга инвесторов и благодаря таким вычетам держать деньги на подобном счету становится выгоднее, нежели на обычном депозите в банковских учреждениях. Законодательно предусмотрено 2 типа таких вычетов:

1. вычет за взнос — 13% от общей суммы средств, хранящихся на ИИС;
2. за доход — предполагает освобождение всего дохода, приобретенного во время инвестиционной деятельности от НДФЛ. Познакомимся с этими видами подробнее.

Вычет за взнос

1-й тип налоговой льготы предусматривает освобождения лица, открывшего ИИС, от выплаты НДФЛ на 13% от всей суммы финансовых средств, хранящихся на счету. К примеру, если на Вашем счету 100 тыс. рублей, она составит 13 000 рублей, если 200 000 — 26 000, если 1 млн. — 130 тыс.

Правда, право на выплату владелец счета имеет только после того, как деньги пробыли там не меньше 3-х лет. В случае, когда инвестор вынужден по каким-либо причинам закрывать счет раньше, он будет вынужден вернуть начисленную налоговую льготу и сумму НДФС. Такой способ выплаты подойдет инвестору консервативного типа, имеющему постоянный доход, являющийся базой для начисления НДФЛ. Эти инвесторы не хотят рисковать и управлять своими сбережениями, держат на своем счету максимальные для них средства и, чаще всего, ориентируются на низкодоходные, но гарантированные инструменты, к примеру, облигации федерального займа.

Вычет за доход

2-й тип вычета будет доступен инвестору лишь после трех лет существования счета. Он предусматривает освобождение инвестора от налогов на сумму полученной прибыли по ИИС. Правда, он доступен только для тех лиц, кто не воспользовался первым типом вычета, поскольку для ИИС можно выбрать единственный способ налоговых льгот. Чтобы получить его нет необходимости иметь постоянный источник дохода и при необходимости закрывать счет, ранее, чем через 3 года, будет необходимо заплатить налог на полученный доход.

Освобождение от налогов всего дохода

Спустя 3 года после даты открытия ИИС, в случае, когда он выберет второй тип налоговых льгот, он получит возможность не платить налог на весь доход, полученный от инвестиций. Такой вариант может быть интересным инвесторам, активно делающих вложения в разные финансовые инструменты, формируя свой инвестиционный портфель, чтобы максимизировать свою прибыль. Если же в дальнейшем потребуется закрыть счет, то вычет возвращать не придется, а только заплатить налог на полученную прибыль, в результате ведения активной инвестиционной деятельности.

О каких еще моментах надо знать

Уточняю еще несколько важных вопросов.

Отложенный налог

Вы платите его один раз. Когда закрываете свой ИИС. Это очень круто. Смотрите, вот вы купили акций, скажем, на миллион. Они вам принесли сто тысяч рублей прибыли. Вам с этих ста тысяч не надо платить 13 %, вы можете их целиком реинвестировать. То есть покупать еще акции.

А потом покупать еще. Из-за того, что нет «промежуточных» налогов, вы можете вкладывать деньги с ИИС «без потерь». И платить налог только с «финальной прибыли», когда будете закрываться и все выводить.

Возврат льгот

Допустим, вы открыли ИИС, вернули свои тринадцать процентов, «проели» их. Три года еще не прошло, но вы решаете закрыть счет. Что произойдет?

Налоговая вам скажет: «Так, а почему это вы воспользовались вычетом и не продержали счет открытым в течение установленного срока?! Если не можете три года потерпеть – никаких льгот!»

Мало того, что они обложат налогом вашу прибыль (они это и так сделают при закрытии счета), они еще потребуют возврата вычета. И начислят пени за все те дни, которые прошли с момента его начисления.

Валюта

Открывать ИИС можно только в рублях. Если вы очень хотите делать инвестиции в иностранной валюте, вам надо через ИИС обменять рубли на американскую валюту и потом уже их инвестировать.

Убедитесь, что через вашего брокера вы в принципе сможете попасть на валютный рынок.

Превращение ИИС в брокерский счет

Это вода и пламень, которые никогда не соединяются.

Но когда вы закрываете ИИС, у вас появляется возможность все купленные активы перекинуть с него на брокерский счет. Например, купили вы там акции и не хотите с ними расставаться – можно легко их перевести на брокерский счет и не продавать.

Условия работы с «переведенными» активами, естественно, изменятся. Вы будете платить НДФЛ с доходов, комиссии – короче, сладкая жизнь с ИИС останется в прошлом.

Максимальный срок жизни

Он не ограничен. ИИС можно держать открытым много-много лет. Только вот вывести деньги с него не получится пока он открыт. Вообще никак.

Дивиденды

Уточните у брокера, куда он будет выводить дивиденды с акций, если вы хотите покупать акции. Они могут поступать на ИИС и «блокироваться» там, то есть вывести вы их сможете только после того, как навсегда закроете счет. Либо они могут поступать на ваш счет в банке и вы сможете их обналичивать.

Налоги с дивидендов, к огромному сожалению, надо платить всегда. Куда бы они у вас не выводились.

Банкротство брокера

Все финансовые активы, которые вы приобретаете, хранятся не у брокера. Поэтому банкротство брокера не означает, что вы лишитесь всего, во что вложились. Ваши активы никуда не денутся, вы просто их переведете к какому-нибудь другому, «живому и здоровому» брокеру.

Но

Обратите внимание, ваши деньги на ИИС не страхуются. Если вдруг случится что-то такое из-за чего вы потеряете свои накопления на ИИС, дивиденды, которые вы там хранили – нет гарантии, что вам их возместят

Однако в России с 2020 года люди (такие же, как вы и я) пооткрывали около миллиона и 350 тысяч счетов. Люди инвестируют, зарабатывают, накоплений никто не лишается.

Брак

Я имею в виду ваш брак. С супругом или супругой. Если вы состоите с кем-то в браке и открываете ИИС, а потом разводитесь – вам этот ИИС придется делить друг с другом. Если, конечно, вы не заключали брачного договора и там по этому поводу не было прописано что-то другое.

Если вы открыли ИИС, а уже потом вступили в брак и даже успели развестись – ничего страшного. ИИС ваш, вы его ни с кем не делите. Это не совместно нажитое имущество.

Какая у вас стратегия

В зависимости от вашей индивидуальной стратегии, следует определиться, где лучше открыть ИИС, и провести сравнение брокеров.

Если вы являетесь активным инвестором и планируете совершать операции часто, вам нужно особенно тщательно проанализировать тарифы различных брокеров, поскольку за каждую сделку придется платить транзакционные комиссии.

Если же вы – пассивный (консервативный) инвестор и не собираетесь каждый месяц продавать и покупать активы, прежде всего, стоит уточнить доходность инструментов, в которые брокер будет инвестировать ваши деньги.

На какой период вы хотите инвестировать

Как мы уже знаем, минимальный срок, на который имеет смысл открывать ИИС, составляет три года. Если вы планируете достичь цели раньше – вам подойдет обычный брокерский счет.

Некоторые ошибочно полагают, что ИИС следует обязательно закрыть по истечении трехлетнего срока. Это утверждение неверно.

Таким образом, для долгосрочных инвесторов важно определиться с набором инструментов

Если вы не планируете закрывать счет через 3 года, вам стоит обратить внимание на государственные облигации, дивидендные акции крупных компаний, ETF

Будете ли вы самостоятельно заключать сделки

Под самостоятельным заключением сделки подразумевается подача заявки брокеру на покупку или продажу инструментов. Заявку можно подать лично, по телефону или онлайн.

Большинство брокеров также предоставляют услугу доверительного управления счетом. Действия брокера (управляющей компании) направлены на увеличение доходов владельца счета и контролируются Центробанком. Единственное, что от вас потребуется, – выбрать одну из предлагаемых брокером стратегий.

Итак, если вы планируете самостоятельно решать, какие операции следует производить на вашем ИИС, необходимо обладать знаниями в области фондового рынка. В ином случае выбирайте пассивное инвестирование (доверительное управление).

Возврат налогов – это просто и удобно

Открытие ИИС позволяет получить государственную поддержку – налоговый вычет на сумму взноса
на ИИС (максимум 52 тыс. руб. в год) или освобождение от налогообложения всего дохода,
полученного от инвестиций на ИИС.

Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но
совместить оба типа вычета нельзя.

Памятка инвестора

Выберите подходящий для вас тип инвестиционного вычета

Вычеты за вносы (Тип А)

• При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных
  средств, внесенных на ИИС (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс.
  рублей и более). Сумма налога, которую можно получить, не может превышать размер
  уплаченного НДФЛ.
• Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия
  дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).

Получите налоговый вычет в 1 клик

С 2021 года можно получить вычет по взносам на ИИС в упрощенном порядке: не придётся собирать документы и заполнять декларацию 3-НДФЛ. Теперь важный вопрос по ИИС можно решить быстро в личном кабинете налогоплательщика.

• Сервис бесплатный
• Срок возврата — в течение 48* дней вместо 4 месяцев при обычном порядке получения вычета.

Как это работает:

1. Пополните ИИС с готовой стратегией до конца 2021 года.
2. В начале следующего года мы направим данные о вашем счете в налоговую. Вам не придется самостоятельно собирать документы или готовить декларацию.
3. Налоговая пришлёт вам уведомление в личный кабинет на nalog.ru. Ознакомьтесь с заявлением и подпишите его.
4. В течение 48 дней после подписания заявления, если требования для получения налогового вычета были соблюдены, на указанный вами счёт придут деньги.

*В предусмотренных законодательством случаях срок может быть увеличен

Получение налогового вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2021 года

Для получения вычета по взносам, внесенным на ИИС до 2021 года, потребуется подать в налоговую службу декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

• Копия заявления о заключении договора доверительного управления (соглашения о заключении договора, если договор был заключен до 20.11.2015).
• Справка-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС.
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
• Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов.
• Копия уведомления АО «Сбер Управление Активами» о согласии на заключение договора доверительного управления (если договор на ведение ИИС был заключен Вами с 20.11.2015 по 01.01.2020). Уведомление направлялось на Вашу электронную почту и выкладывалось в Личный кабинет на сайте Управляющей компании.

Способы подачи декларации:

• Oнлайн в Личном кабинете на сайте ФНС nalog.ru.
• На портале государственных услуг gosuslugi.ru.
• С помощью платного сервиса по возврату налогов.
• При личном визите в налоговую инспекцию.

Вычеты за доходы (Тип В)

• Налоговый вычет может быть получен по истечении 3 лет с даты заключения договора на
  ведение ИИС.
• От НДФЛ освобождается весь доход, полученный при инвестировании внесенных на ИИС
  денежных средств (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) за весь период ведения
  счета (не менее 3 лет).
• Подходит для инвесторов, не имеющих дохода, с которого удерживается НДФЛ (например,
  заработной платы).

1. Как получить вычет:

2. Получить в ФНС справку о том, что вы не получали вычтет типа А за время владения ИИС.
3. Скачать форму заявления на вычет типа Б из личного кабинета в управляющей компании или взять в офисе банка.
4. Прийти в уполномоченный офис банка и подать заявление на вывод активов, попросив менеджера приложить к заявлению справку из налоговой и заявление на второй тип вычета.

Какие активы можно покупать на индивидуальном счете?

Этот показатель изменяется в зависимости от брокерской компании. В целом спектр широкий:

• акции (редко, но доступны иностранные);
• валюты;
• облигации.

Все что доступно на https://www.moex.com/. С какой суммой лучше открывать ИИС? Его следует открывать даже при отсутствии средств. Постепенно можно закидывать туда средства. Если капитал не большой, тогда учтите, чтобы у компании была низкая комиссия. С каких инструментов лучше начать? Для новичков оптимальный вариант – облигации федерального займа. Прибыльность по ним не самая выгодная, но это лучше чем деньги будут бездействовать на счете. Будьте осторожны, когда брокеры продают идею открыть ИИС, указывают что клиент будет получать доход по ОФЗ и 13% НДФЛ вернете. В реальности это не так. В самые первые 12 месяцев можно получить такой процент доходности, но на последующий год вернуть получится процент не со всей сумме. Например, с новых 400 тыс., а не с 800 тыс. на балансе.

Будьте внимательные при выборе ИИС, обязательно изучайте условия сотрудничества с выбранным брокером, прежде чем подписывать пользовательское соглашение.

Способы пополнения счета

ИИС представляет собой обычный банковский счет, с которого инвестор ведет торговые операции. Поэтому и пополнить его можно любыми доступными способами, однако для этого необходимо иметь обычный счет в банке (с дебетовой картой или без нее). Все операции совершаются именно через этот депозит:

• Перевод средств в отделении банка.
• Перевод средств через банкомат ВТБ 24.
• Перевод через систему ВТБ-Онлайн (предварительно необходимо создать личный кабинет).
• Межбанковский перевод с карты любого другого банка на депозит ВТБ 24, с которого средства поступают на ИИС

Переводы в пределах счетов одного и того же клиента банка ВТБ 24 не облагаются комиссией. Они занимают не более 1 рабочего дня. Как только средства зачислятся, вкладчик может сразу приступить к торговле. Если совершается межбанковский перевод, комиссия взимается по тарифам другого банка, срок зачисления составляет от 1 до 5 рабочих дней.

Минимальная сумма вложения

Максимальный размер внесенных средств установлен законодательством – это 1 000 000 рублей в год, а вот минимального порога как такового – нет. В данном случае стартовый порог инвестиций может быть различным, и определяет его брокер или управляющая компания. Поэтому можно начать инвестировать и с 30 000 рублей, но говорить о высокой прибыли здесь не приходится. Кроме того, часть доходов уйдет на оплату комиссий.

Считать доходность от ИИС можно разными способами, но вывод здесь только один – выгода больше, чем от депозита в несколько раз. Однако и риски значительно выше, особенно учитывая тот факт, что небольшие вклады в банке застрахованы.

Последнее обновление — 4 сентября 2021 в 15:53

1-й шаг к успеху!
Прекращаем творить себе бедность. Бизнес. Интернет. Финансы
ПЕРЕЙТИ канал Твой 1-й>миллион в телеграмм

Индивидуальный инвестиционный счет в ВТБ

Брокера для открытия ИИС, как правило, выбирают по нескольким параметрам:

1. Надежность.
2. Невысокая стоимость обслуживания.
3. Клиентоориентированность и профессионализм сотрудников.
4. Наличие возможности дистанционного открытия и управления счетом.
5. Программное обеспечение и техподдержка.

Банк ВТБ по этим параметрам занимает лидирующие позиции на финансовом рынке в России.

Тарифы в ВТБ 24

Минимального порога вхождения для открытия индивидуального инвест. счета в ВТБ нет. Стоимость обслуживания ИИС достаточно щадящая, но не самая низкая.

Комиссия за депозитарное обслуживание – 150 руб. Если клиент является владельцем акций ВТБ, плата снижается до 105 руб. Удерживается в месяце, в котором проходили сделки.

При отсутствии движения тариф не взимается. Со сборником тарифов депозитария ВТБ можно ознакомиться здесь или на официальном сайте банка.

Брокерская комиссия считается в процентах от оборота, а ее размер зависит от тарифного плана:

• Тариф «Инвестор Стандарт» — 0,0413%;
• Тариф «Инвестор Привилегия» — 0,03776%.

Полный сборник тарифов на оказание финансовых услуг банк разместил на сайте https://broker.vtb.ru, также с ним можно ознакомиться здесь.

Как открыть ИИС в ВТБ

Для того чтобы новому клиенту открыть индивидуальный инвестиционный счет в ВТБ 24 (с начала 2018 года просто ВТБ), нужно:

1. На сайте ВТБ или по телефону поддержки 8 800 333-24-24 узнать расположение офисов, в которых оказывают инвестиционные услуги.
2. Посетить ближайшее отделение и предъявить следующие документы:

• паспорт;
• СНИЛС (для граждан РФ могут не запросить);
• ИНН (можно только указать номер);
• негражданин России может подтвердить статус налогового резидента:
  • справкой с места работы;
  • паспортом с отметками о пересечении границы РФ;
  • миграционной картой.

В отделении нужно заполнить и подписать анкету, заявления и другие документы.

Результат открытия счета

По окончании процедуры открытия индивидуального инвестиционного счета в ВТБ инвестор будет иметь:

1. Заявления клиента с отметками банка:
   • на комплексное обслуживание банком,
   • на открытие счёта в депозитарии;
   • на обслуживание на финансовых рынках с ведением ИИС, содержащее сведения о реквизитах счета в ВТБ.
2. Извещение об открытии счета.
3. Банковская карта с ПИН-кодом в конверте (карта с бесплатным обслуживанием выдается новым клиентам, но от нее можно отказаться).
4. Скретч-карта, с логином и паролем для входа на инвест.счет.
5. В личном кабинете ВТБ-онлайн будут открыты счета:
   • ИИС (будет обозначен как «брокерский счет»);
   • мастер-счет.

С октября 2018 года своим действующим клиентам ВТБ предоставил возможность открывать брокерский счет, в том числе и ИИС, через ВТБ-онлайн без дополнительного посещения офиса. Все документы инвестор подписывает дистанционно через SMS или PUSH-коды.

Пополнение ИИС

Пополнять ИИС можно:

• перечислением со счета в другом банке; обязательное условие: счет должен быть открыт на то же имя;
• внесением наличных: деньги вносятся через банкомат или кассу на мастер-счет, а затем перечисляются на ИИС;
• внутрибанковским переводом.

Получение налогового вычета

Документы на получение инвестиционного налогового (заявление и декларацию 3-НДФЛ) вычета можно подать через личный кабинет на сайте ИФНС либо через Единый портал Госуслуг.

Налоговый вычет на взносы (тип А)

Оформление налогового вычета на взносы происходит по истечении налогового периода. Например, за 2018 год документы на возврат НДФЛ должны быть представлены в инспекцию в 2019 году, согласно следующему перечню:

1. Заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета для перечисления.
2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
3. Подтверждающие документы:
   • справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал);
   • заверенная банком выписка по ИИС (может понадобиться брокерский отчет по этому счету);
   • мемориальный ордер (платежное поручение) о внесении средств на счет;
   • заявление на обслуживание на финансовых рынках;
   • заявление на обслуживание депозитного договора.

Банковские документы лучше представить в заверенных копиях. В некоторых случаях сотрудники ИФНС принимают в обработку обычные распечатки из ЛК ВТБ-онлайн.

В течение 6 месяцев после представления документов в налоговые органы на счет, указанный в заявлении о возврате НДФЛ, должны поступить деньги.

Вычет на доход по ИИС (тип Б)

Не ранее чем через 3 года с момента открытия инвестиционного счета его можно расторгнуть. При этом инвестор представляет брокеру ВТБ справку из налогового органа о том, что в течение действия договора ИИС, он не получал налоговые вычеты на взносы.

При выплате дохода брокер не будет удерживать НДФЛ.